Modus fraud yang dilakukan oleh pengurus, direksi, hingga pegawai menjadi penyebab dominan kebangkrutan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) yang izinnya dicabut. Praktik curang ini merongrong kepercayaan nasabah dan stabilitas keuangan institusi. Berbagai modus fraud umum teridentifikasi, meliputi pemberian kredit fiktif, kredit “topengan” (menggunakan identitas fiktif), serta pengambilan dana simpanan tanpa sepengetahuan nasabah.
Pemberian kredit fiktif adalah salah satu modus fraud paling sering terjadi. Di sini, pengurus atau pegawai menciptakan data nasabah palsu dan menyalurkan kredit kepada entitas fiktif tersebut. Dana yang seharusnya menjadi pinjaman produktif justru dialihkan untuk kepentingan pribadi pelaku, meninggalkan lubang besar dalam neraca keuangan BPR.
Selanjutnya, “kredit topengan” melibatkan penggunaan identitas orang lain, seringkali tanpa sepengetahuan mereka, untuk mengajukan kredit. Pelaku memalsukan dokumen atau memanipulasi data untuk mencairkan pinjaman atas nama orang lain. Ketika pinjaman ini macet, kerugian langsung ditanggung oleh BPR, sementara identitas yang digunakan menjadi korban.
Tidak kalah meresahkan adalah modus fraud pengambilan dana simpanan nasabah secara ilegal. Ini terjadi ketika pengurus atau pegawai secara diam-diam menarik dana dari rekening nasabah tanpa otorisasi. Modus ini sangat merusak kepercayaan publik terhadap BPR, karena nasabah merasa dananya tidak aman di tangan manajemen.
Praktik-praktik modus fraud ini menunjukkan kelemahan serius dalam sistem kontrol internal BPR. Kurangnya pengawasan yang ketat, celah dalam prosedur operasional, dan minimnya integritas individu menjadi celah bagi pelaku untuk melancarkan aksinya. Perbaikan tata kelola perusahaan menjadi sangat mendesak.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) terus berupaya memperketat pengawasan dan memberikan sanksi tegas kepada pelaku fraud. Namun, edukasi kepada manajemen dan karyawan BPR tentang pentingnya etika dan integritas juga krusial untuk mencegah modus fraud ini terjadi sejak awal.
Nasabah juga perlu lebih waspada dan proaktif dalam memantau rekening serta laporan keuangan mereka. Mengenali tanda-tanda awal fraud dapat membantu melindungi aset finansial mereka dari tindakan merugikan yang dilakukan oleh oknum tidak bertanggung jawab.
Singkatnya, modus fraud yang dilakukan oleh internal BPR adalah ancaman serius yang mendominasi kasus kebangkrutan. Pemberian kredit fiktif, kredit “topengan,” dan pengambilan dana nasabah secara ilegal menunjukkan perlunya perbaikan mendasar dalam tata kelola, pengawasan, dan integritas di sektor perbankan mikro ini.